¿Cuántas Horas Por Semana Tengo Que Trabajar Para Calificar Para Un 401(K)?

Durante décadas, los trabajadores estadounidenses han dependido de los planes 401(k) para ayudarlos a ahorrar para la jubilación. Estos planes brindan beneficios fiscales cuando aportas o retiras dinero, lo que puede ayudarte a aumentar tus ahorros. Muchos empleados incluso reciben donaciones equivalentes de sus empleadores. Sin embargo, no todos los trabajadores tienen acceso a un 401(k).

Para calificar para un 401(k), debe trabajar una determinada cantidad de horas al año. Puede trabajar cualquier cantidad de horas por semana, pero debe trabajar al menos 500 horas por año durante tres años. Por lo tanto, mientras que los empleados de tiempo completo que ganan un salario anual pueden recibir beneficios si la empresa ofrece beneficios 401(k), solo algunos trabajadores por hora son elegibles. 1

• Los empleadores que ofrecen planes 401(k) deben ofrecerlos a los trabajadores por horas calificados.
• La Ley Building Every Community for Retirement (SECURE) de 2019 redujo los requisitos de horas de trabajo para los empleados a tiempo parcial a largo plazo.
• Son elegibles los empleados que tengan al menos 21 años de edad y que hayan completado al menos 500 horas en cada uno de los últimos tres años consecutivos. 2
• Los requisitos de elegibilidad se basan en las horas por año, no en las horas por semana. 1

Requisitos de horas de servicio para participar en un 401(k)

El plan 401(k) con ventajas fiscales es una de las opciones de ahorro para la jubilación más populares en los Estados Unidos. Al 30 de junio de 2021, se tenían alrededor de $7,3 billones en activos en planes 401(k), según el Investment Company Institute. 3

Las contribuciones a un 401(k) tradicional se deducen de su cheque de pago antes de que se deduzcan los impuestos sobre la renta. 4 Puede reducir su factura total de impuestos de esta manera. Cada año, el Servicio de Impuestos Internos (IRS, por sus siglas en inglés) determina cuánto puede contribuir cada año, cuándo puede comenzar a retirar sus fondos y en qué multas o impuestos adicionales incurrirá si viola sus reglas. El IRS también determina cuándo puede comenzar a ahorrar para su futura jubilación a través de un 401(k).

Según la Ley Build Every Community to Enhance Retirement (SECURE)21, si un empleado tiene 21 años de edad y ha completado 500 horas o más en cada uno de los últimos tres años consecutivos, las contribuciones al Plan 401(k).

En promedio, debe trabajar 9,62 horas a la semana para llegar a las 500 horas al año o 19,23 horas a la semana para alcanzar las 1000 horas al año. No hay requisitos específicos de tiempo semanal. Entonces, si ha trabajado más de 500 horas en los últimos tres años o 1,000 horas en un año, puede trabajar más horas una semana y menos la semana siguiente y aún ser elegible. 15

Ley SECURE, trabajadores a tiempo parcial y elegibilidad para 401(k)

Además de la guía para empleados de tiempo completo, el IRS ahora tiene una guía 401(k) para empleados de medio tiempo. Antes de la aprobación de la Ley SECURE de 2019, los empleadores podían negar un 401(k) a un empleado que trabajaba menos de 1000 horas durante un año del plan. 5

Si bien los empleadores aún pueden hacer contribuciones equivalentes basadas en 1,000 horas y hasta dos años de servicio, los trabajadores a tiempo parcial ahora pueden incluirse en un 401 (k) si cumplen con ciertos criterios. 52

Después de la aprobación de la Ley SECURE, a los administradores del plan 401(k) se les presentó un nuevo tipo de designación de trabajador: "empleado permanente a tiempo parcial". Según esta nueva definición, los empleadores deben proporcionar a sus trabajadores un 401(k) si han trabajado de 500 a 999 horas consecutivas de empleo a tiempo parcial durante los últimos tres años. Los empleados aún deben tener al menos 21 años para calificar, pero pueden comenzar a contar los años de servicio el 18.21.

Según el IRS, los empleadores no comenzarán a contar los años de los empleados a tiempo parcial a largo plazo hasta el 1 de enero de 2021. Esto significa que los primeros trabajadores que hayan trabajado 500 horas durante tres años consecutivos pueden comenzar a participar por primera vez en el plan 401(k) de su empleador en 2024.1

Cambios potenciales en el trabajo

A partir de 2022, el Congreso está considerando la Ley de Aseguramiento de una Jubilación Sólida, conocida como la Ley SECURE 2.0. El nuevo proyecto de ley, que fue aprobado abrumadoramente por la Cámara de Representantes con una votación de 414 a 5, podría agregar más opciones de ahorro para la jubilación a más trabajadores estadounidenses. 6

Según la ley, los empleadores estarían obligados a establecer métodos para inscribir automáticamente a los empleados en un plan 401(k) o 403(b). El proyecto de ley también reducirá la cantidad de años que los trabajadores a tiempo parcial a largo plazo deben trabajar al menos 500 horas para contribuir, de tres años a dos años, con elegibilidad a partir de 2021. 7 El Senado está trabajando en un proyecto de ley similar llamado Ley de Seguridad y Ahorro para la Jubilación de 2021.8

¿Se puede iniciar un 401(k) como trabajador por cuenta propia?

Muchos planes de jubilación 401(k) atienden diferentes necesidades. Los planes Solo 401(k) permiten a los autónomos, autónomos y contratistas independientes ahorrar para la jubilación.

¿Cuál es la cotización máxima anual?

Para 2022, puede contribuir hasta $20,500 si tiene menos de 50 años y hasta $27,000 si tiene 50 años o más porque se agregan $6,500 adicionales. En total, con las contribuciones del empleador, el plan 401(k) no puede exceder $61,000 ($67,500 si tiene 50 años o más) o el 100 % del salario anual del empleado, lo que sea menor. 9

¿Se pueden retirar fondos de un 401(k) antes de tiempo?

Sí, puede retirarse de su plan 401(k) antes de los 59 años y medio, pero puede enfrentar cargos y sanciones fiscales. Los retiros anticipados generalmente resultan en una multa por retiro anticipado del 10%, y cualquier dinero recibido de un 401 (k) se considerará ingreso imponible. 10

línea de fondo

Los planes 401(k) tienen ventajas significativas para los empleados que aprovechan sus beneficios fiscales y cualquier contribución equivalente. Sin embargo, no todos los empleados tienen derecho legal a participar. Debe cumplir con el requisito mínimo de horas de trabajo anuales de 500 horas por año durante tres años consecutivos o 1,000 horas por año. No existen requisitos específicos sobre cuántas horas a la semana debe trabajar antes de que su empleador deba proporcionarle un plan 401(k). 15