¿Es Pmi O Mip Deducible De Impuestos?

Una vez, el último año en que se permitió la deducción de impuestos del Seguro Hipotecario Privado (PMI) (también conocido como Prima del Seguro Hipotecario (MIP)) fue el año fiscal 2017, pero solo para aquellos que se sacaron o refinanciaron después de la Hipoteca del 1 de enero de 2007.12

Sin embargo, la Ley de Asignaciones Consolidadas Adicionales de 2020 permite que MIP y PMI presenten declaraciones de impuestos en 2020 (y 2021) y retroactivamente a 2018 y 2019 si los contribuyentes elegibles presentan una desgravación de declaración de impuestos federal enmendada. La deducción detallada de las primas del seguro hipotecario se ha extendido hasta 2021 y los contribuyentes podrán deducir la cantidad pagada o acumulada en 2021 en la línea 8d del Anexo A (Formulario 1040). No estoy seguro si podrá deducir su PMI en 2022.3

Las primas del seguro hipotecario se pueden deducir de su declaración como una deducción detallada si se cumplen ciertos requisitos. Esta deducción no está permitida si su ingreso bruto ajustado (AGI) de 2021 es de $109,000 o más. Esto también se aplica a las personas casadas que presentan una declaración por separado, con un límite de ingreso bruto ajustado de $54,500.4

• Puede deducir el seguro hipotecario privado de sus impuestos si cumple con ciertos requisitos.
• En 2019, el Congreso extendió las exenciones de impuestos MIP y PMI para 2020 y 2021 (y más allá) retroactivamente a 2018 y 2019.
• Si compra una casa con un pago inicial del 20% o más, no necesita un seguro hipotecario privado.
• En 2006, la Ley de desgravación fiscal y atención médica introdujo la deducción de desgravación hipotecaria.
• Desde entonces, el Congreso ha votado varias veces sobre la deducción por seguro hipotecario privado.

Desgravación fiscal del PMI: cronograma legislativo

La Ley de desgravación fiscal y atención médica introdujo la deducción del seguro hipotecario en 2006. En 2015, el Congreso extendió la deducción a través de la Ley de protección de los estadounidenses contra los aumentos de impuestos (PATH), pero la deducción expiró el 31 de diciembre de 2016. El aplazamiento beneficia solo un año.6

Entonces el Congreso intervino de nuevo. La Ley de Presupuesto Bipartidista de 2018 Extiende el Alivio de la Prima del Seguro Hipotecario Retroactivamente Nuevamente hasta julio de 2017 El 8 de enero de 2019, la Representante de California, Julia Brownley, presentó la Ley de Recortes de Impuestos al Seguro Hipotecario de 2019, que haría que los recortes al seguro hipotecario fueran una ley fiscal una parte permanente del

La Ley de Asignaciones Consolidadas Adicionales de 2020 permite a PMI reducir los impuestos para 2020 (y años fiscales futuros) retroactivamente a 2018 y 2019.910

¿Cuánto puede ahorrar la deducción del PMI a los contribuyentes?

Depende de cuánto deba y de su nivel impositivo, pero una buena regla general es que pagará una prima mensual de $50 por cada $100,000 en financiamiento. Pero tenga en cuenta que el monto del pago inicial, el tipo de préstamo y los requisitos del prestamista afectarán sus costos reales.

Por ejemplo, si alguien hace un pago inicial del 5 % en una casa de $200 000, pagará alrededor de $125 al mes en primas del PMI. Aumente su pago inicial al 10% y pagará menos de $80 al mes.

Entonces, ¿cómo afecta esto a su factura de impuestos?Suponga que el ingreso bruto ajustado de alguien es de $100,000. Usted compra una casa de $200,000 con un pago inicial del 5% y paga una prima de PMI de $1,500 ($125 multiplicado por 12 meses). La deducción del PMI reduce su ingreso sujeto a impuestos en $1,500. Si está en la categoría impositiva del 12 %, ahorrará $180 en impuestos ($1500 x 12 %) y si está en la categoría impositiva del 22 %, ahorrará $330 ($1500 x 22 %).

Un paso mejor que un recorte de impuestos, mejor para deshacerse del PMI por completo. Cuando el propietario tiene un 20 % del capital de su casa, puede cancelar el PMI. 11

Cálculo de ejemplo

Debe asignar la prima durante el plazo de la hipoteca establecido o 84 meses (a partir del mes en que comienza la cobertura), el que sea más corto. Suponga que compra una hipoteca a 15 años a partir de julio de ese año. Al comienzo del préstamo, usted paga por adelantado todo el seguro hipotecario necesario para el plazo del préstamo, en este caso $8,600.

Deducción = ($8,600 / 84) x 6 meses = $614.29

Si sus ingresos están por debajo del máximo permitido, puede deducir la cantidad anterior para el año.

El origen de la deducción fiscal del seguro hipotecario

Esta desgravación fiscal se originó como parte de la Ley de Desgravación Fiscal y Atención Médica de 2006 y se aplicó originalmente a las pólizas de seguro hipotecario privado emitidas en 2007.5

En respuesta a la lenta recuperación del mercado inmobiliario, la Ley de protección de los estadounidenses contra los aumentos de impuestos de 2015 extendió la deducción hasta 2016. La deducción del seguro hipotecario se muestra en la línea 8d de su declaración de impuestos en el Anexo A. El monto ingresado en esta sección se puede encontrar en la quinta casilla del formulario 1098 enviado por el prestamista. 12

A partir de 2021, si los propietarios de viviendas con PMI cumplen con los requisitos de elegibilidad, aún pueden deducir la deducción al presentar su declaración de impuestos. 13

¿Qué es el seguro hipotecario privado?

El seguro hipotecario privado es obligatorio cuando compra una casa con un pago inicial de menos del 20%. Cuando tenga el 20% del capital de su vivienda, puede pedirle al prestamista hipotecario que renuncie al seguro.

¿Puedo deducir mi PMI?

Si está declarando impuestos para 2018, 2019, 2020 o 2021 y cumple con los requisitos de elegibilidad, puede deducir su PMI de sus impuestos federales.

¿Cómo cancelo mi PMI?

Por lo general, deberá mantener la hipoteca durante 12 meses sin morosidad y tener el 20% del capital de su vivienda antes de poder solicitar la cancelación de su PMI. La mayoría de los prestamistas reducen automáticamente su PMI una vez que el valor acumulado de su vivienda alcanza el 22%. 1415

línea de fondo

A partir de agosto de 2022, no está claro si la deducción del seguro hipotecario privado continuará para el año fiscal 2022. Si está declarando impuestos de años anteriores, puede aprovechar el requisito de deducción para el seguro hipotecario privado o las primas del seguro hipotecario si cumple con ciertos criterios. Pero la mejor manera de no preocuparse por si su PMI será deducible en el futuro es pagar la factura de su hipoteca. Una vez que el valor líquido de su vivienda alcance el 20 %, puede pedirle al prestamista que elimine su seguro hipotecario privado de su factura hipotecaria.