¿Está Sujeto A Impuestos El Seguro Social?

¿Está sujeto a impuestos el Seguro Social?Para la mayoría de los estadounidenses, lo hace. Dicho esto, la mayoría de las personas que reciben beneficios del Seguro Social pagan hasta la mitad o incluso el 85 % de sus impuestos sobre la renta porque sus ingresos totales del Seguro Social y otras fuentes superan un umbral imponible muy bajo. 1

Pero hay tres estrategias que puede usar: coloque parte de sus ingresos de jubilación en una cuenta Roth IRA, retire los ingresos imponibles antes de la jubilación o compre una anualidad para limitar la cantidad de impuestos que paga por los beneficios del Seguro Social.

• Hasta el 50% de los ingresos del Seguro Social están sujetos a impuestos para personas con al menos $25,000 en ingresos brutos (incluido el Seguro Social) o para parejas que presentan una declaración conjunta con al menos $32,000 en ingresos brutos.
• Hasta el 85% de los beneficios del Seguro Social están sujetos a impuestos para individuos con un ingreso bruto de al menos $34,000 o para parejas que presentan una declaración conjunta con un ingreso bruto de al menos $44,000.2
• Los jubilados con pocos ingresos además del Seguro Social generalmente no pagan impuestos sobre sus beneficios.
• Su atención debe centrarse en pagar menos impuestos generales sobre sus ingresos combinados.
• Las cuentas de jubilación con ventajas impositivas, como las cuentas IRA Roth, pueden ayudar.

¿Cuánto de sus ingresos del Seguro Social está sujeto a impuestos?

Desde 1983, los pagos del Seguro Social se han gravado por encima de ciertos límites de ingresos. 3 Estos límites no se han ajustado por inflación desde entonces, por lo que la mayoría de las personas que reciben beneficios del Seguro Social y tienen otras fuentes de ingresos pagan algún impuesto sobre esos beneficios. 4

Sin embargo, los contribuyentes no pagan impuestos sobre todos los beneficios del Seguro Social, independientemente de sus ingresos. El nivel más alto es el 85% de los beneficios totales. 2 Así es como el Servicio de Impuestos Internos (IRS) calcula su obligación tributaria:

• El cálculo comienza con el ingreso bruto ajustado (AGI) del Seguro Social y todas las demás fuentes. Esto puede incluir salarios, ingresos de trabajo por cuenta propia, intereses, dividendos, distribuciones mínimas requeridas (RMD) de cuentas de jubilación calificadas y otros ingresos imponibles. 5
• Luego agregue intereses libres de impuestos.(No se grava, pero se cuenta.)
• Si este total supera el nivel imponible mínimo, al menos la mitad de sus beneficios del Seguro Social se considerarán ingresos imponibles. Luego, debe hacer deducciones estándar o detalladas para llegar a su ingreso neto. 2 La cantidad que debe depende exactamente de dónde aparece ese número en su declaración de impuestos federales. 6

Ingreso integral = Ingreso bruto ajustado​​​+ Interés no imponible + La mitad de los beneficios del Seguro Social2

La clave para reducir los impuestos sobre sus beneficios del Seguro Social es reducir su ingreso imponible durante la jubilación, no su ingreso total.

tasa de impuesto personal

Si presenta una declaración de impuestos federales como individuo y su ingreso total de todas las fuentes combinadas es el siguiente:2

• De $25,000 a $34,000: Es posible que deba pagar impuestos sobre la renta hasta el 50% de sus beneficios.
• Más de $34,000:Hasta el 85% de los beneficios pueden estar sujetos a impuestos.

El IRS tiene un hoja de cálculo Si recibe beneficios del Seguro Social, se pueden usar para calcular el impuesto sobre la renta total que debe. 7 Cuando complete este ejercicio aritmético, encontrará que su ingreso imponible ha aumentado hasta en un 50% de su monto de Seguro Social si su ingreso total es superior a $25,000 como individuo o superior a $32,000 como pareja. Si su ingreso personal total supera los $34,000 o el ingreso total de una pareja supera los $44,000, el porcentaje de impuestos aumentará al 85% de sus beneficios del Seguro Social.

Por ejemplo, supongamos que es un contribuyente individual que recibe un promedio de Seguro Social: alrededor de $18,000. También tiene $20,000 en "otros" ingresos. Sume los dos y su ingreso total es de aproximadamente $38,000. Sin embargo, su ingreso bruto solo se calcula como $29,000 (otros ingresos más la mitad de sus beneficios del Seguro Social). Esto está en el rango de $25 000 a $34 000, gravado al 50 % del beneficio. Por lo tanto, la mitad de la diferencia entre este ingreso y el umbral de $25 000 es su monto imponible: ($28 000 – $25 000 = $3000; 3000 USD/2 = $1500). Los cálculos pueden volverse más complejos para los contribuyentes con diferentes formas de ingresos.

tasa de impuestos casados

Para las parejas que presentan declaraciones conjuntas, si usted y su cónyuge tienen los siguientes ingresos combinados: 2 Sus beneficios serán gravados:

• De $32,000 a $44,000:Es posible que deba pagar impuestos sobre la renta sobre los beneficios de hasta el 50%.
• Más de $44,000: Hasta el 85% de los beneficios pueden estar sujetos a impuestos.

Por ejemplo, supongamos que son una pareja semi-retirada que presenta una declaración conjunta y tienen un total de $26,000 en beneficios del Seguro Social. También tiene $30,000 en "otros" ingresos combinados. Sume los dos y su ingreso total es de $56,000. Su ingreso total del Seguro Social es de $43,000 (otros ingresos más la mitad de sus beneficios del Seguro Social). Ingreso bruto entre $32,000 y $44,000, lo que significa la mitad de la diferencia entre el ingreso y el umbral calcula su base imponible al 50%: ($43,000-$32,000 = $11,000; $11,000/2 = 5,500 dólares).

Herramienta de impuestos de beneficios de seguridad social

Este es el IRS y es posible que el ejemplo simple anterior no se aplique a usted. El Asistente de impuestos interactivo (ITA) del IRS lo guiará a través de las complejidades que puedan surgir y calculará la parte imponible de sus ingresos. 8 El Aviso 703 del IRS describe las reglas fiscales para los beneficios. 9

¿Están sujetos a impuestos los beneficios de cónyuge, sobreviviente, discapacidad y SSI?

Estos planes siguen las mismas reglas generales que los planes de Seguro Social para jubilados, con la excepción de Seguridad de Ingreso Suplementario (SSI).

Beneficios para el cónyuge

Si no tiene beneficios de Seguro Social pero recibe beneficios de Seguro Social conyugal en base a los beneficios de su pareja marital, las reglas son las mismas que para todos los demás beneficiarios de Seguro Social. Si gana más de $25,000, deberá hasta el 50% del monto del beneficio en impuestos. Si gana más de $34.000,2, el porcentaje sube al 85%

beneficios para sobrevivientes

Los beneficios de sobreviviente pagados a los niños rara vez se gravan porque los otros ingresos de pocos niños están sujetos a impuestos. Los padres o tutores que reciben beneficios en nombre de sus hijos no tienen que informarlos como parte de sus ingresos. 10

Beneficios por discapacidad

Los beneficios por discapacidad del Seguro Social siguen las mismas reglas impositivas que el plan de jubilados del Seguro Social. Los beneficios están sujetos a impuestos si el ingreso bruto del beneficiario está por encima de cierto nivel. El umbral actual es de $25,000 para individuos que presentan una declaración y $32,000 para parejas que presentan una declaración conjunta. 11

Beneficios de SSI

SSI no es seguridad social;Este es un programa basado en las necesidades para personas ciegas, discapacitadas o mayores de 65 años. 12 Los beneficios de SSI no están sujetos a impuestos. 11

pagar el impuesto a la seguridad social

Debe recibir una Declaración de beneficios del Seguro Social (formulario SSA-1099) cada enero que detalla sus beneficios para el año fiscal anterior. Puede usarlo para determinar si necesita pagar impuestos federales sobre la renta sobre sus beneficios. 13 Esta información está disponible en línea si se registra en el sitio web del Seguro Social.

Si debe impuestos sobre sus beneficios del Seguro Social, puede pagar impuestos estimados al IRS trimestralmente o retener impuestos federales de sus pagos antes de recibirlos. 2

impuesto estatal a la seguridad social

Doce estados gravan los beneficios del Seguro Social en algunos casos. Si vive en uno de los siguientes estados: Colorado, Connecticut, Kansas, Minnesota, Missouri, Montana, Nebraska, Nuevo México, Rhode Island, Utah, Vermont o Virginia Occidental, consulte con la agencia tributaria de su estado. 1415 Al igual que con los impuestos federales, la forma en que estas agencias gravan el Seguro Social varía según los ingresos y otros criterios.

$1,543.81

El beneficio de jubilación promedio mensual del Seguro Social es de $1,534.81. Eso es $18,417.72 por año. dieciséis

3 Maneras de Evitar los Impuestos de Bienestar

La forma más fácil de mantener sus beneficios del Seguro Social libres de impuestos es mantener su ingreso bruto por debajo del umbral impositivo. Sin embargo, este puede no ser un objetivo realista para todos, por lo que hay tres formas de limitar el impuesto que debe.

• Poner los ingresos de jubilación en una cuenta IRA Roth
• Retirar la renta imponible antes de la jubilación
• comprar una anualidad

Deposite algunos ingresos de jubilación en una cuenta Roth

Use dólares después de impuestos para contribuciones Roth IRA o Roth 401(k). Esto significa que no tienen que pagar impuestos cuando retiran sus fondos. Por lo tanto, las distribuciones de su Roth IRA están libres de impuestos, siempre y cuando se hayan retirado después de que cumplió 59 años y medio y tuvo la cuenta durante cinco años o más. Por lo tanto, un pago Roth no afectará el cálculo de su ingreso sujeto a impuestos, ni aumentará el impuesto que debe sobre los beneficios del Seguro Social. 17 Por otro lado, las distribuciones de una IRA tradicional o un plan 401(k) tradicional están sujetas a impuestos. 18

Las ventajas de Roth hacen que sea prudente considerar mezclar cuentas de jubilación regulares y Roth antes de la edad de jubilación. La combinación le dará más flexibilidad para administrar los retiros de cada cuenta y minimizar los impuestos que debe sobre los beneficios del Seguro Social. Se puede lograr un efecto similar administrando sus retiros de ahorros tradicionales, cuentas de mercado monetario o cuentas protegidas de impuestos.

Retirar la renta imponible antes de la jubilación

Otra forma de minimizar su ingreso imponible mientras cobra el Seguro Social es maximizar o al menos aumentar su ingreso imponible en los años anteriores a que comience a recibir beneficios.

Es posible que esté en su período máximo de ingresos entre los 59 años y medio y la edad de jubilación. Saque una gran suma de dinero de su cuenta de jubilación y pague impuestos sobre ella. Luego puede usarlo más tarde sin aumentar su ingreso imponible.

Esto significa que puede retirar dinero antes de tiempo de sus cuentas de jubilación con protección fiscal (como IRA y 401(k)), o "hacer distribuciones", en la jerga fiscal. Puede realizar una asignación sin penalización después de los 59 años y medio. Esto significa que puede evitar ser regañado por retirar demasiado pronto, pero aún tendrá que pagar impuestos sobre la renta sobre el monto retirado. 19

Dado que los retiros están sujetos a impuestos (a menos que provengan de una cuenta Roth), deben planificarse cuidadosamente y prestar atención a otros impuestos que pagará durante el año. Nuestro objetivo es reducir los impuestos retirando más dinero durante este período previo al Seguro Social que después de que comience a recibir beneficios. Esto tiene en cuenta el impacto fiscal total de los retiros, los beneficios del Seguro Social y otras fuentes. Tenga en cuenta que a los 72 años deberá retirar RMD de estas cuentas, por lo que debe planificar estos retiros obligatorios. 20

Esta estrategia tiene otro beneficio: al usar estas distribuciones para aumentar sus ingresos cuando se jubile o esté cerca de jubilarse, es posible que pueda retrasar la solicitud de beneficios del Seguro Social, lo que aumentará el tamaño del pago. veintiún

comprar una anualidad

Un contrato de anualidad de longevidad calificado (QLAC) es una anualidad diferida financiada por una inversión del planificador de jubilación calificado anIRA. QLAC ofrece pagos mensuales de por vida y protección contra las caídas del mercado de valores. Siempre que la anualidad cumpla con los requisitos del IRS, está exenta de las reglas de RMD hasta que los pagos comiencen después de la fecha de inicio de la anualidad designada. Veintidós

Al limitar las distribuciones durante la jubilación (y, por lo tanto, limitar los ingresos imponibles), QLAC puede ayudar a minimizar el impacto fiscal de obtener sus beneficios del Seguro Social. Según las reglas actuales, las personas pueden gastar el 25% o $135,000, lo que sea menor, en una cuenta de ahorros para la jubilación o IRA para comprar un QLAC por una prima única. Cuanto más vive el individuo, más se paga el QLAC. Veintitres

Los ingresos de QLAC se pueden diferir hasta los 85 años. Un cónyuge u otra persona puede ser un beneficiario conjunto de la anualidad, lo que significa que no importa cuánto tiempo vivan, ambas personas nombradas están cubiertas. veinticuatro

Recuerde, comprar un QLAC no debe hacerse solo para minimizar los impuestos sobre los beneficios del Seguro Social. Las anualidades de jubilación tienen pros y contras que deben sopesarse cuidadosamente, preferiblemente con la ayuda de un consejero de jubilación. 25

¿Cómo puedo determinar si mi Seguro Social está sujeto a impuestos?

Sume sus ingresos totales del año, incluido el Seguro Social. Si tiene poco o ningún ingreso además del Seguro Social, no deberá impuestos. Sin embargo, si usted es un contribuyente individual con al menos $25,000 en ingresos brutos (incluido el Seguro Social para el año), hasta el 50 % de sus beneficios del Seguro Social pueden estar sujetos a impuestos. Para casados ​​que presentan una declaración conjunta, la cantidad mínima es de $32,000. Si su ingreso bruto es de $34,000 o más (o $44,000 o más para una pareja), hasta el 85% puede estar sujeto a impuestos. 2

¿Cuál es el porcentaje imponible del Seguro Social?

Si declara impuestos como individuo, sus pagos del Seguro Social no están sujetos a impuestos si su ingreso bruto anual es inferior a $25,000. Si su ingreso está entre $25,000 y $34,000, la mitad está sujeto a impuestos. Si tiene ingresos más altos, hasta el 85% de sus beneficios pueden estar sujetos a impuestos.

Si usted y su cónyuge presentan una declaración conjunta, deberá la mitad de su impuesto sobre beneficios si su ingreso conjunto es de entre $32,000 y $44,000. Si sus ingresos exceden esta cantidad, hasta el 85% está sujeto a impuestos. 1

¿Tengo que pagar impuestos estatales para el Seguro Social?

Treinta y ocho estados no gravan los beneficios del Seguro Social. En algunos casos, los otros 12 gravan a determinados destinatarios. 1415

¿Los ingresos de la seguridad social cuentan como ingresos?

Sí, pero puede reducir lo que debe cada año tomando medidas inteligentes en torno a la jubilación. Considere invertir algunos de sus ahorros para la jubilación en una cuenta Roth para proteger sus retiros del impuesto sobre la renta. Después de cumplir 59 años y medio y antes de jubilarse, obtenga algunos beneficios de jubilación para pagar los impuestos esperados del Seguro Social antes de comenzar a recibir beneficios. 19 También puede analizar las anualidades de jubilación con un planificador financiero.

¿A qué edad ya no se grava el Seguro Social?

El Seguro Social se grava en función de su ingreso bruto, no de la edad;Sin embargo, la base imponible varía de cero a 85%, dependiendo de su ingreso bruto. 1

línea de fondo

La mayoría de los consejos sobre los beneficios del Seguro Social se enfocan en cuándo debe comenzar a recibir los beneficios. La respuesta corta es esperar hasta que tenga 70 años para maximizar la cantidad que obtiene. 26 Sin embargo, otra consideración es cómo evitar que sus beneficios del Seguro Social deduzcan deducciones impositivas significativas de sus ingresos generales de jubilación. La respuesta es planificar con anticipación para minimizar la carga fiscal general durante la jubilación.