Examinador De Fraude Certificado (Cfe)

¿Qué es un examinador de fraude certificado (CFE)?

Un Examinador de Fraudes Certificado (CFE) es una certificación profesional disponible para los examinadores de fraudes. Al igual que los contadores públicos certificados, las CFE deben cumplir con los requisitos periódicos de educación profesional continua (CPE).

La certificación CFE es emitida por la Asociación de Examinadores de Fraude Certificados (ACFE), la organización antifraude más grande del mundo con sede en Austin, Texas.

• El Certified Fraud Examiner (CFE) es la certificación profesional para los examinadores de fraude de la organización antifraude más grande del mundo.
• Los solicitantes de CFE deben tener al menos dos años de experiencia laboral y obtener 50 puntos según la experiencia, como antecedentes educativos y profesionales.
• Los candidatos también deben aprobar un examen de certificación para obtener la designación de CFE.
• Para mantener un certificado, existen requisitos de educación continua.
• Las CFE tienen una amplia gama de opciones profesionales, y la Oficina de Estadísticas Laborales de EE. UU. estima que el empleo de examinadores financieros como las CFE aumentará en un 18 % entre 2020 y 2030.

Conozca la credencial de Examinador de Fraude Certificado (CFE)

Los examinadores de fraude certificados deben tener una licenciatura (o equivalente) (no se requiere un campo específico) y al menos dos años de "experiencia profesional en un campo relacionado con la detección o prevención del fraude". Las áreas aceptables incluyen auditoría, prevención de pérdidas, legal y contabilidad. Las calificaciones se realizan en base a un sistema de puntos que otorga crédito por educación, antecedentes profesionales y experiencia. Los solicitantes deben obtener 50 puntos y aprobar el examen de certificación para recibir la designación de CFE. 1

CFE está sujeta a un código de ética. Por ejemplo, el investigador externo Harry Markopolos ha advertido repetidamente a la SEC sobre el esquema Ponzi de Bernie Madoff, en vano, es la CFE. 2 También lo hizo el exinspector general adjunto de la SEC y denunciante David P. Weber, quien dijo que las conexiones personales del exinspector general de la SEC David Kotz influyeron en la investigación de la SEC sobre el escándalo. 3

Pasos para convertirse en un examinador de fraude certificado

Para ser elegible, los candidatos también deben cumplir con los siguientes cinco criterios: 1

• Debe ser Miembro Asociado de ACFE
• Un mínimo de 40 puntos en el sistema de Puntos de Elegibilidad para rendir el examen CFE y un mínimo de 50 puntos para certificarse
• Al menos dos años de experiencia profesional en un campo relacionado con la detección o prevención del fraude.
• Aprobar el examen CFE
• Aceptar cumplir con la Carta y el Código Ético de ACFE

examen CFE

El examen CFE se administra en un sistema informático supervisado y consta de cuatro secciones: transacciones financieras y programas de fraude, legal, investigación y prevención y disuasión de fraude.

Los candidatos tienen dos horas para completar cada sección del examen CFE. Por lo tanto, si bien el tiempo total del examen es de 8 horas, cada sección del examen se puede tomar individualmente siempre que todas las secciones se completen dentro de los 60 días. 4

Las CFE ganan un 34% más que sus colegas no certificadas. 5

Mantén tu certificado CFE

CFE también está obligado a completar la educación continua. Según el sitio web de ACFE, "los Examinadores de Fraude Certificados (CFE) deben mantener la industria actualizada al completar la Educación Profesional Continua (CPE). CFE debe obtener al menos 20 créditos de CPE por año;Al menos 10 de estos deben estar directamente relacionados con la detección y disuasión del fraude, y dos de ellos deben estar directamente relacionados con la ética. "Si el CFE no se puede completar a tiempo, la ACFE permitirá una extensión. 6

En 1792, se procesó el primer caso de fraude financiero en los Estados Unidos. El secretario del Tesoro, Alexander Hamilton, reconstruyó la industria financiera al reemplazar los bonos en circulación con bonos del Bank of America. El subsecretario del Tesoro, William Duer, obtuvo información clasificada del Tesoro. Alertó a sus amigos sobre información confidencial antes de divulgarla al público, lo que sabía aumentaría los precios de los bonos. Doerr luego vendió los bonos para obtener una ganancia. Hamilton evitó el mercado de bonos comprando bonos y actuando como prestamista. La crisis de bonos de 1792 y el comercio masivo de bonos fue la chispa del Acuerdo de Buttonwood, que lanzó la Bolsa de Valores de Nueva York (NYSE).

Perspectivas de carrera de CFE

CFE tiene una amplia gama de opciones de carrera. Los trabajos típicos incluyen contadores forenses, auditores internos/externos, oficiales de cumplimiento, investigadores estatales o privados y agentes del orden público. Una CFE puede desempeñar una función ejecutiva, como agente especial, inspector general, director de cumplimiento, director de riesgos o director ejecutivo de auditoría. 7

ACFE estima que el fraude ocupacional cuesta a las organizaciones de todo el mundo más de 4,7 billones de dólares al año. 8 Las regulaciones nuevas y cambiantes, y los desarrollos en la Oficina de Protección Financiera del Consumidor (CFPB, por sus siglas en inglés), han aumentado el empleo de examinadores de fraude. La Oficina de Estadísticas Laborales espera Hire un examinador financiero, que trata sobre el tipo de trabajo que realizan las CFE (“Garantizar el cumplimiento de las leyes que rigen las instituciones que se ocupan de las transacciones de divisas”), para aumentar un 18% de 2020 a 2030.9

¿Qué hace un examinador de fraude registrado?

Los Examinadores de Fraude Certificados son profesionales de fraude calificados que participan en la detección, investigación y resolución de casos de fraude.

¿Cuánto cuesta la certificación CFE?

La tarifa para tomar el examen CFE es de $450. Si compra un curso de preparación para el examen CFE, se aplicará un crédito de tarifa de examen CFE de $ 100, lo que reducirá la tarifa de examen CFE a $ 350. El precio total del curso de preparación para el examen CFE es de $1,062. Los miembros obtienen un precio con descuento de $ 849.60.10

¿Qué pasa si no pasas el examen CFE?

Para aprobar el examen, necesita un puntaje de aprobación del 75% o más en cada sección. Si no aprueba una sección, puede volver a tomar el examen (hay un cargo de $100 por cada sección que no apruebe). Sin embargo, debe aprobar cada sección del examen en 3 intentos. 10