¿Qué Es La Regla Del Beneficiario 401(K)?

Cuando se inscribe en un plan 401(k) en el trabajo, se le pide que nombre un beneficiario: la persona u otra entidad que heredará la cuenta si muere.

Cuando abre por primera vez su 401(k), puede pasar por alto la importancia de nombrar al beneficiario correcto y mantener esa información actualizada. En esta guía, lo guiaremos a través de lo que necesita saber para garantizar que sus activos se entreguen de la manera que desea.

• Cuando se registra para su 401(k), designa un beneficiario para heredar su 401(k) si fallece.
• La designación de un beneficiario mantiene su 401(k) fuera del tribunal de sucesiones.
• Puede nombrar a casi cualquier persona como su beneficiario: sus hijos, sus padres, hermanos, amigos o su organización benéfica favorita.
• Si está casado, su cónyuge será considerado su beneficiario;Necesita su permiso para designar a un beneficiario principal diferente.
• Si tiene hijos menores, no pueden heredar su 401(k) directamente, por lo que es posible que deba establecer un fideicomiso.

Comprender a los beneficiarios de 401(k)

Cuando se inscriba en un nuevo plan 401(k), o transfiera un plan de un empleador anterior, deberá nombrar un beneficiario. Estas personas o entidades (como fideicomisos o organizaciones benéficas) heredarán el 401(k) si muere.

Se le pedirá que nombre dos tipos de beneficiarios:

principal beneficiario:Esta es su primera opción para recibir activos 401(k). Si está casado, se supone que su beneficiario principal es su cónyuge, a menos que usted indique lo contrario y su cónyuge esté de acuerdo por escrito. 1

beneficiarios contingentes: Si su beneficiario principal fallece antes que usted o se niega a recibir el patrimonio, estos son uno o más beneficiarios de respaldo que recibirán su 401(k).

Puede nombrar a varias personas en cada categoría para poder dividir su patrimonio entre su cónyuge e hijos. Las cantidades no tienen que ser iguales, pero deben sumar el 100%. Por ejemplo, puede especificar que el 80% debe ir a su cónyuge y el 20% restante debe ir a la caridad.

Si muere sin nombrar a un beneficiario, su 401(k) puede terminar en la corte de sucesiones. Esta puede ser una forma costosa y lenta de distribuir sus activos, y lo último que sus herederos en duelo querrían enfrentar. 2

Nombrar beneficiarios también le da más control sobre cómo se distribuyen sus activos. Incluso si tiene un testamento, nombrar a un beneficiario 401(k) puede hacer que el proceso de herencia sea más rápido y menos costoso. Si no tiene un testamento, la ley estatal puede determinar la distribución de sus bienes. 3

importante

La designación de beneficiario en su cuenta 401(k) anula cualquier instrucción de disposición que haya hecho en su testamento. 4

Cómo elegir un beneficiario 401(k)

Dependiendo de su situación personal, existen diferentes reglas a tener en cuenta al nombrar beneficiarios.

si eres soltero

Si es soltero, puede nombrar a casi cualquier entidad como su beneficiario: sus padres, hijos, hermanos, amigos o la organización benéfica favorita. Solo asegúrese de revisar sus tareas regularmente y mantenerlas actualizadas. Por ejemplo, si nombró a sus padres pero fallecieron, debe actualizar sus beneficiarios lo antes posible.

Como beneficiarios designados, la mayoría de estos herederos tendrán dos opciones para hacer frente a la herencia: transferir los activos a una cuenta IRA heredada o abandonar la cuenta. Si transfieren fondos a una IRA heredada, por lo general tienen que retirarlo todo (y pagar impuestos) al final del período de 10 años. 5 Si eligen abandonar la cuenta, deben hacerlo dentro de los nueve meses posteriores a la muerte del titular de la cuenta.6

Tenga en cuenta que hay varias excepciones a estos horarios. Los beneficiarios que se clasifican como beneficiarios designados calificados pueden distribuirse a lo largo de su vida útil esperada en lugar de 10 años. Además de los cónyuges sobrevivientes, las personas en esta categoría incluyen a los hijos del propietario menores de 18 años, personas con discapacidades o condiciones médicas crónicas, o cualquier otro beneficiario que no sea más de 10 años menor que el propietario fallecido de la IRA. Cuando los hijos menores cumplen 18 años, deben recibir las distribuciones restantes dentro de los 10 años. 75

Las entidades como las organizaciones benéficas se incluyen en la categoría de beneficiarios no designados y están obligadas a retirar todos los fondos en un plazo de cinco años. 8

si estás casado

Si está casado, se supone que su cónyuge es su principal beneficiario. Si no nombra a un beneficiario, este recibirá el 100 % de su 401(k) cuando muera. 1

Puede transferir todo o parte de su 401(k) a otra persona que no sea su cónyuge, pero generalmente necesita el consentimiento de su cónyuge en forma de una renuncia conyugal firmada y notariada. 1

Su cónyuge tiene una gama más amplia de opciones si hereda su 401(k). Además de las opciones que se les ofrecen como beneficiarios designados calificados, pueden diferir el recibo de las distribuciones mínimas requeridas (RMD) hasta (1) el final del año en que el cónyuge fallecido debe comenzar a recibir estos beneficios, o (2) reclaman el distribución propia fecha de inicio. 5

si tienes hijos

Si desea designar a su hijo como el principal beneficiario de su 401(k), puede asumir que su cónyuge está de acuerdo. De lo contrario, puede nombrar a su hijo como beneficiario secundario. Sin embargo, si aún son menores de edad, no pueden heredar directamente su 401(k);Se debe proporcionar un tutor para supervisar el uso de los fondos (o el tribunal designará uno). 4

Fomentar la confianza en el nombre del niño con la ayuda de un abogado es otra solución posible. Un fideicomiso también le da cierto control sobre la edad a la que sus hijos pueden recibir fondos. En la mayoría de los estados, la Ley Uniforme de Transferencia a Menores (UTMA) rige el proceso y controla cómo el fideicomisario designado administrará los activos hasta que el niño tenga la edad suficiente para hacerse cargo. 9

¿Cómo se cambia a los beneficiarios de 401(k)?

Puede cambiar el beneficiario completando y enviando el formulario correspondiente. Su empleador o administrador del plan puede proporcionarle los formularios que necesita. También puede completar su solicitud de cambio de beneficiario en línea.

¿Qué pasa si el beneficiario 401(k) no se retira dentro de 10 años?

Si el beneficiario de su 401(k) debe retirar todos los fondos dentro de los 10 años y no lo hace, puede estar sujeto a un 50 % de GST sobre el saldo restante. 8

¿Pueden las mascotas heredar su 401(k)?

Su mascota no puede heredar su cuenta de jubilación. Sin embargo, puedes cuidar a tu mascota dejando suficiente dinero a alguien de tu elección. También puede configurar un fideicomiso de mascotas.

línea de fondo

Cuando se inscribe en un nuevo 401(k), se le pide que nombre uno o más beneficiarios que heredarán su 401(k) si fallece. La designación de un beneficiario es importante porque mantiene su 401(k) fuera del proceso judicial de sucesiones que puede llevar mucho tiempo y ser costoso.

También es importante revisar periódicamente a sus beneficiarios y actualizarlos según sea necesario. Puede nombrar a casi cualquier persona como su beneficiario: su cónyuge, hijos, padres, hermanos, amigos o su organización benéfica favorita. Si está casado, se supone que su cónyuge es su beneficiario y necesita su permiso por escrito para designar a otra persona.