¿Qué Gastos Cuentan Como Gastos De Mudanza?

¿Qué son los gastos de mudanza?

Los cargos de transferencia al IRS son cargos en los que incurren los contribuyentes como resultado de mudarse a un nuevo trabajo o mudarse a una nueva ubicación. La Ley de Empleos y Reducción de Impuestos de 2017 (TCJA) eliminó la deducción por gastos de mudanza para los años fiscales 2018 a 2025, excepto para el personal militar en servicio activo que se mudó debido a órdenes militares. 1

Si está en el ejército, siga leyendo para saber cómo funciona la deducción de impuestos por gastos de mudanza.

Y, si está en el ejército, encontrará esta página fascinante: Aquí está la página de Recortes de Impuestos del Ejército en el sitio web del IRS. 2

• La Ley de Empleos y Reducción de Impuestos de 2017 (TCJA) eliminó la deducción de gastos de mudanza para la mayoría de los contribuyentes. 1
• Para los años fiscales que comienzan entre 2017 y 2025, solo los miembros en servicio activo de las Fuerzas Armadas de los EE. UU. pueden deducir los gastos de reubicación, y solo si se incurrieron como resultado de una orden militar. 1
• Para deducir los gastos de mudanza como deducción del impuesto sobre la renta federal, los miembros de las Fuerzas Armadas pueden usar el Formulario 3903.3 del IRS
• Dentro de ciertos límites, puede reclamar deducciones por gastos de mudanza, almacenamiento, seguro y viaje. 3

Infórmese sobre los costos de mudanza

La Ley de Empleos y Reducción de Impuestos de 2017 eliminó las deducciones por gastos de mudanza, entre otras cosas. El proyecto de ley está vigente hasta 2025 y es imposible predecir qué sucederá para entonces. 1

En cualquier caso, los miembros en servicio activo de las Fuerzas Armadas de los EE. UU. todavía son deducibles de los gastos de reubicación incurridos en respuesta a una orden militar que requiere una reubicación permanente. 1

Un cambio permanente de estación incluye una de tres situaciones: 1) mudarse de su hogar a su primer puesto de servicio activo, 2) mudarse de un puesto permanente a otro, o 3) mudarse de su último puesto de servicio activo a usted o regresar a casa dentro de un año del final del servicio activo o según lo permitan las normas de viaje conjuntas. 4

Elegibilidad para gastos de mudanza

Los miembros de las Fuerzas Armadas deben usar el Formulario 3903 del IRS para reclamar los gastos de reubicación como una deducción del impuesto federal sobre la renta. 3

Al tratar de determinar si sus gastos de mudanza califican para la exención de impuestos, al menos a los ojos del Servicio de Impuestos Internos (IRS), la frase clave a considerar es el "costo razonable" de mudarse y mudarse.

Las categorías básicas de costos elegibles incluyen mudanza, almacenamiento y viajes. 3

costos de mudanza

Puede deducir ciertos gastos asociados con la mudanza de artículos personales y del hogar. Ejemplos de estos costos incluyen embalaje, embalaje, remolque, almacenamiento en tránsito y costos de seguro. 5

Tenga en cuenta que no puede deducir el costo de los muebles u otros artículos comprados mientras se muda de su antiguo hogar a su nuevo hogar.

couta de almacenamiento

Puede deducir los costos asociados con el envío, el almacenamiento y el seguro de sus artículos personales y del hogar. Estos cargos deben ocurrir dentro de los 30 días consecutivos después de que sus pertenencias hayan sido trasladadas de su hogar original a su nuevo hogar. 5

los gastos de viaje

Dentro de ciertos límites, puede deducir los gastos de viaje desde su antiguo hogar hasta su nuevo hogar. No se pueden deducir los gastos de alimentación. Puede deducir gastos de alojamiento (con limitaciones), gastos de automóvil y pasaje aéreo. 5

Si usa un automóvil para trasladarse a sí mismo, a los miembros de su familia o artículos del hogar a su nuevo hogar, puede calcular sus costos deduciendo cualquiera de los siguientes:

• Sus gastos reales, como la gasolina y el aceite que paga por su automóvil, siempre que registre con precisión cada gasto.
• Alternativamente, tarifas de millaje estándar. La tasa es de 16 centavos por milla para el año fiscal 2021 y de 18 centavos por milla para el año fiscal 2022.6

Independientemente del método que utilice para calcular sus costos, puede deducir los peajes de estacionamiento y mudanza. No se pueden deducir las reparaciones, el mantenimiento, el seguro o la depreciación del automóvil.

Si planea reclamar estas deducciones, mantenga una buena documentación de todos los gastos potencialmente elegibles.

Si el gobierno proporciona y paga alguno de sus costos de mudanza o almacenamiento, no debe deducir esos costos como impuestos.

gastos de mudanza no deducibles

Algunos de los gastos generalmente no deducibles incluyen viajes de búsqueda de vivienda, el costo de iniciar o rescindir un contrato de arrendamiento y los costos involucrados en la compra o venta de una casa. Cuando viaja de su antiguo hogar a su nuevo hogar, no puede deducir gastos por lo que el IRS considera alojamientos extravagantes o viajes secundarios innecesarios. 5

Puede revisar las instrucciones del Formulario 3903 del IRS para obtener detalles sobre los gastos no deducibles. 3

Si paga los gastos de mudanza y luego el gobierno le reembolsa, no podrá deducir esos gastos como impuestos.